Комбинированный отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2007 года - страница 6




В составе прочих нематериальных активов в основном отражено приобретенное программное обеспечение.



^ Финансовые вложения







2007

тыс. долл.

США

2006

тыс. долл.

США

Долгосрочные финансовые вложения







Векселя третьих сторон

3 431

1 139

Итого

3 431

1 139

Краткосрочные финансовые вложения







Займы связанным сторонам

1 142

-

Депозиты в банках

38

-

Займы третьим сторонам

63

-

Векселя третьих сторон

-

16 937

Итого

1 243

16 937


Приобретенные векселя третьих сторон по состоянию на 31 декабря 2006 и 31 декабря 2007 годов представлены следующим образом:


Эмитент

Процентная ставка

Срок погашения

^ Балансовая стоимость тыс.долл. США

2007

2006

Астик

15%

2009

554

-

Диаполюс

12,5%

2007

-

11 238

Коммерсант

5,1%

2009

1 222

1 139

Комтера

15%

2009

575

-

Перспектива Финанс

12,5%

2007

-

5 699

Фаворит

15%

2010

1 080

-

Итого







3 431

18 076



Векселя, приобретенные компаниями Группы, являются процентными, за исключением дисконтных векселей ООО «Коммерсант».

Эффект дисконтирования по векселям ООО «Коммерсант», приобретенным компанией группы ООО «ОГК», является несущественным и балансовая стоимость векселей несущественно отличается от амортизируемой стоимости. Процентная ставка, указанная по данным векселям является эффективной ставкой, полученной расчетным путем.



^ Отложенные налоговые активы и обязательства




Признанные отложенные налоговые активы и обязательства


Отложенные налоговые активы и обязательства относятся к следующему:


тыс. долл. США

Активы

Обязательства

Нетто-величина

2007

2006

2007

2006

2007

2006

Основные средства

263

33

(5 973)

(2 671)

(5 710)

(2 638)

Нематериальные активы

-

-

(10 811)

(10 009)

(10 811)

(10 009)

Инвестиции

2 569

49

-

-

2 569

49

Запасы

165

-

(2 586)

(1 091)

(2 421)

(1 091)

Торговая и прочая дебиторская задолженность

2 825

916

(63)

-

2 761

916

Прочие активы

20

18

-

-

20

18

Кредиты и займы

-

-

-

-

-

-

Резервы

387

188

-

-

387

188

Торговая и прочая дебиторская задолженность

-

-

-

(208)

-

(208)

Налоговые убытки, перенесенные на будущее

263

981

-

-

258

981

Налоговые активы/(обяза-

тельства)

6 491

2 186

(19 433)

(13 979)

(12 947)

(11 793)

Зачет налога

(6 491)

(2 186)

(6 491)

2 186

-

-

Чистые налоговые

активы / (обяза-

тельства)

-

-

(25 925)

(11 793)

(12 947)

(11 793)




^ Движение временных разниц в течение года


Вся разница отражена в отчёте о прибылях и убытках в соответствующем периоде.


Запасы







2007

тыс. долл. США

2006

тыс. долл. США

Сырье и расходные материалы

5 750

4 331

Незавершенное производство

10 320

4 546

Готовая продукция и товары для перепродажи

527

788




16 597

9 666



У компаний группы заложенные материалы и запасы по состоянию на 31 декабря 2006 и 31 декабря 2007 отсутствуют.


^ Торговая и прочая дебиторская задолженность







2007

тыс. долл.

США

2006

тыс. долл.

США

Торговая дебиторская задолженность

1 895

352

Авансы выданные

6 341

11 297

Налоги к получению

4 984

2 836

Прочая дебиторская задолженность

386

562

За вычетом резерва по сомнительной дебиторской задолженности

(1 216)

(1 074)

Итого

12 390

13 973



Информация о подверженности Группы кредитному и валютному рискам, и об убытках от обесценения торговой и прочей дебиторской задолженности (за исключением таковой, относящейся к незавершенному строительству), раскрыта в примечании 26.


^ Денежные средства и эквиваленты денежных средств







2007

тыс. долл. США

2006

тыс. долл. США

Денежные средства в кассе







Остатки на банковских счетах

1 969

5 162

Остаток на банковском счете до востребования

-

1 709

^ Денежные средства и их эквиваленты в балансе

1 969

6 871

Денежные средства и их эквиваленты в отчете о движении денежных средств

1 969

6 871




Собственный капитал


Акционерный капитал и эмиссионный доход


Номинальная стоимость уставных капиталов компаний Группы представлена ниже:





2007

тыс. долл. США

2006

тыс. долл. США

ОАО «Селигдар»

1 918

0

ОАО «Золото Селигдара»

695

695

ООО «Оренбургская горная компания»

14

14

ООО «Теплосервис»

1

1

Артель старателей «Селигдар»

0

0

ООО «Артель старателей Поиск»

14

6

ООО «А.Z. International»

0

0

Итого

2 642

716



В 2006 году был произведен дополнительный взнос участников в уставный капитал ООО «ОГК» на сумму 1 139 тыс. долл. США, который на отчетную дату не был зарегистрирован в установленном законодательством порядке и отражен по строке «Дополнительный взнос участников».

В 2007 году была создана компания ОАО «Селигдар» с уставным капиталом на сумму 1 918 тыс. долл. США, на отчетную дату весь взнос в капитал оплачен в полном размере.

В 2007 году было произведено увеличение уставного капитала ООО «Артель старателей Поиск» разница между стоимостью доли и номиналом в размере 2 194 тыс. долл. США отражена по строке «Добавочный капитал».


^ Кредиты и займы


В данном примечании представлена информация об условиях заемных и кредитных соглашений Группы, оцениваемых по амортизированной стоимости. Более подробная информация о подверженности Группы риску изменения процентной ставки и валютному риску представлена ниже.





2007

тыс. долл.

США

2006

тыс. долл.

США

Долгосрочные обязательства







^ Третьи стороны:







Необеспеченные банковские кредиты в долл. США

15 108

-

Необеспеченные займы

54 250

35 610

Итого

69 358

35 610

Связанные стороны:







Необеспеченные займы от связанных сторон

4 954

706

Итого

4 954

706

Итого долгосрочных обязательств

74 312

36 317







2007

тыс. долл.

США

2006

тыс. долл.

США

Краткосрочные обязательства







^ Третьи стороны:







Необеспеченные банковские кредиты

-

10 000

Необеспеченные займы

3 046

9 547

Текущая часть необеспеченных займов

897

-

Итого

3 943

19 547

Связанные стороны:







Необеспеченные займы от связанных сторон

-

2 399

^ Итого краткосрочных обязательств

3 943

21 946

Итого обязательств

78 255

58 263



2729812775270847.html
2729875368479573.html
2729965302152831.html
2730068547079630.html
2730120059089533.html